Planes de ahorro registrados Discapacidad (RDSPs) Explicación
RDSP es sinónimo de incapacidad Plan Registrado de Ahorro. El RDSP funciona como un ahorro canadiense plan similar al Plan Registrado de Ahorro para Estudios (PRAE). Para ser elegible para un RDSP, un individuo debe calificar para el Crédito Tributario por discapacidad, y estar bajo la edad de 60 años. La persona con discapacidad que recibe los fondos invertidos en el RDSP se llama el beneficiario.
Contribución a RDSP una persona con discapacidad puede ser realizado por cualquier persona con el permiso por escrito del titular del plan. El titular del plan puede ser la persona con discapacidad (si es mayor de edad y capacidad legal para firmar un contrato), el padre legal, un tutor que el beneficiario haya autorizado a actuar en su / nombre, o una agencia pública que está legalmente autorizado para actuar en nombre del beneficiario.
Las aportaciones al plan se pueden hacer hasta el año en que el beneficiario cumpla 59 años. Hay un límite de vida útil total de 200.000 dólares en las contribuciones que pueden ser realizadas a un plan, pero no hay un límite anual en la cantidad que se puede aportar.
Subvenciones del Gobierno y los bonos
Una característica única de la RDSP, y algo que tiene en común con un PRAE, es que las contribuciones efectuadas se corresponden con el gobierno de Canadá. Esto viene en la forma de las subvenciones Canadá incapacidad de ahorro (CDSG) y los bonos de ahorro Canadá discapacidad (CDSB). El CDSG y CDSB se pueden recibir hasta el año en que el beneficiario cumpla 49 años.
El CDSG tiene un límite de $ 70.000. Un individuo puede recibir hasta $ 3.500 de donaciones de contrapartida, con un aporte de $ 1.500. El horario de juego, para el año 2010, se puede encontrar en este enlace CRA: http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/tpcs/rdsp-reei/cdsg-eng.html.
El CDSB tiene un límite de $ 20.000. El vínculo no requiere aportaciones a realizar. El calendario, para el año 2010, se puede encontrar en el enlace enviado previamente.
Subvenciones y avales recibidos en cualquiera de los diez años anteriores de los siguientes eventos deben ser pagados al gobierno:
- la RDSP se cerró voluntariamente
- el plan es dado de baja
- un pago de asistencia Discapacidad (PCD) se realiza desde el plan de
- el beneficiario ya no es elegible para el Crédito Tributario por discapacidad
- el beneficiario ha fallecido
Es un RDSP Mejor que un BTSA o un RRSP?
En algunos casos, una cuenta de ahorros libre de impuestos (BTSA) o un Plan de Retiro de registro de Ahorros (RRSP) puede ser más rentable que un RDSP. Esto se debe al hecho de que las personas reciben una rebaja de impuestos al retirarse de un BTSA y al contribuir a un RRSP. No hay rebaja de impuestos como una RDSP, que en su lugar tiene las becas y bonos, que los otros planes no lo hacen.
RDSPs también son más restrictivas que TFSAs en cuando y cómo usted puede retirar los fondos en el plan. Un asesor financiero confiable que realizar cálculos basados en las subvenciones, los bonos y las consideraciones fiscales, para ver qué plan es el más beneficioso.
Conclusión
RDSPs son una gran alternativa para los canadienses con discapacidad, aunque no son la única opción. Hay que sopesar los pros y los contras de todos los planes de ahorro, teniendo en cuenta factores tales como la tasa de retorno y la accesibilidad de los fondos invertidos.
Sin embargo, RDSPs son una gran opción para los familiares de personas con discapacidad, que deseen establecer un fideicomiso para su pariente con discapacidad, y las subvenciones y los bonos pueden ser lucrativos para un contribuyente de bajos ingresos.
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El reembolso por lo general oscila entre $ 1.400 y $ 35.000 y depende de la duración de la discapacidad, la provincia de residencia, y la edad del solicitante.