Autogestionado fondos Súper
Definitivamente hay ventajas de tener tu propio administrado Súper Fondo (SMSF). Es evidente que la mayor ventaja es la capacidad de control donde se invierte su dinero. La mayoría de gente está de acuerdo, el cambio en la legislación australiana para permitir la elección entre los grandes fondos de personalSuperannuation comercial Súper y autogestionado Fondos Super fue un gran momento en la legislación Superannuation en Australia.
Hay, sin embargo, algunos factores importantes que usted debe considerar. Aunque cualquier persona puede configurar su propia SMSF, hay honorarios y costos de configuración involucrados, así como una guía, que realmente debería tener por lo menos 200.000 dólares para empezar. Algo menos que esto y los gastos administrativos superan a los beneficios recibidos del fondo. SMSF puede costar más de $ 1000 a $ 1500 por año para su expiración.
Usted también debe recordar que, al ser un fondo estupendo, no pueden beneficiarse personalmente de cualquier ingreso de fondos hasta que se jubile.
La cantidad máxima que un empleador puede contribuir a su fondo de súper es de $ 25.000 para los menores de 50 y 50.000 dólares para los mayores de 50 años de edad. Después de 2012, este límite contribución de $ 50000 para los mayores de 50 van a desaparecer. Teniendo en cuenta estos límites de aportación de baja que debe, tanto como sea posible, maximizar sus contribuciones a partir de una edad más temprana.
Si usted está sentado en el tipo impositivo más, usted tiene la oportunidad de ahorrar el 31,5% del impuesto de Cuotas Super, como la cantidad máxima de impuestos que se pagan en estas contribuciones es el 15% (es decir, el 46,5% – 15% o 31,5%). En esencia, cada dólar de pensiones aportados por su empleador, hasta los $ 25.000 y $ 50.000 límite proporciona un ahorro de impuestos de 31,5 centavos por cada dólar.
Si usted es una fuente de ingresos alto sueldo, puede superar el límite en condiciones favorables a través de contribuciones de jubilación adicional o excedente. Esto es posible mediante la introducción de las pérdidas negativas engranaje o un equilibrio anti-detrimento en su autogestión Fondo Super. Esto, a su eficacia, reduce su tasa marginal de impuestos del 46,5% al 31,5%.
Desde autogestión de fondos de jubilación puede ahora pedir préstamos a plazos con orden y limitado recurso de acuerdos de préstamo, beinf el administrador fiduciario del Fondo, en realidad se podría invertir en activos que cuestan más que los fondos disponibles en la cuenta del Banco y el Fondo Super. La mayoría de los prestamistas requieren que el fondo de poner al menos una tercera parte del costo de los activos como garantía. Por ejemplo, si usted tiene $ 100.000 guardado en el fondo se podría asegurar la deuda potencial de cerca de $ 200.000 para comprar una inversión de $ 400.000. Esto no sólo proporciona un efecto negativo de engranajes y permite la posibilidad de hacer aportaciones en exceso, esta estrategia también asegura que el activo se puede vender libre de impuestos en el futuro una vez que los miembros han entrado en fase de jubilación. Además de esto, el activo mismo podría entregar una corriente libre de impuestos los ingresos de pensiones una vez que los miembros han entrado en fase de jubilación.
Su auto administrado los fondos de jubilación ahora también tiene la posibilidad de participar en el desarrollo de la propiedad, ya sea por sí mismo o por unir fuerzas con una empresa conjunta de la empresa, o la estructura fondo de inversión.
Con la introducción de la decisión fiscal TR2010 / 1, las empresas de inversión pasiva tienen ahora la capacidad de contribuir de jubilación, en nombre de sus directores (en este caso, la Administración). En scanarios donde las inversiones se llevan a cabo en un fideicomiso con un fiduciario corporativo, la confianza se va a facilitar la distribución al fiduciario corporativo y el administrador corporativo se debe hacer una contribución en nombre del director de la compañía.
Mientras que en la transición a la fase de jubilación (es decir, 55 a 60 años de edad), y dependiendo de lo que la tasa marginal de impuestos para los miembros del fondo es, vale la pena mirar en usar una estrategia de re-cotización. Lo que esto significa, básicamente, está tomando una pensión y la maximización de las contribuciones del empleador hasta el límite de edad en función.